池州市貴池區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)貴池區(qū)政府性投融資管理辦法的通知

貴政辦〔2023〕1號(hào)

各鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處，平天湖風(fēng)景區(qū)、池州高新區(qū)、杏花村文化旅游區(qū)管委會(huì)，區(qū)政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：

經(jīng)區(qū)政府同意，現(xiàn)將《貴池區(qū)政府性投融資管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

池州市貴池區(qū)人民政府辦公室

2023年3月12日       

(此件公開(kāi)發(fā)布)

貴池區(qū)政府性投融資管理辦法

第一章  總則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)政府投融資管理，建立科學(xué)合理、高效運(yùn)作的“借、用、管、還”機(jī)制，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府性投融資管理是指在規(guī)范投融資方式，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，采用專項(xiàng)債、貸款等各類金融工 具，對(duì)各投融資平臺(tái)、國(guó)有企業(yè)、政府性項(xiàng)目（含鎮(zhèn)街道）實(shí)施的投資建設(shè)管理行為。

第三條 凡經(jīng)區(qū)人民政府批準(zhǔn)成立的區(qū)級(jí)（含園區(qū)）各投融資主體、國(guó)有企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)，向有關(guān)金融機(jī)構(gòu)及其他單位進(jìn)行融資及投資運(yùn)營(yíng)的，應(yīng)遵守本辦法。

第四條 政府性投融資管理按照“政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作，明晰權(quán)責(zé)、加強(qiáng)監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)、注重效益”的基本原則，在政府的調(diào)控下，對(duì)投融資項(xiàng)目必要性進(jìn)行審查，實(shí)現(xiàn)“輕重緩急、統(tǒng)籌安排”的目標(biāo)。

第二章 組織管理

第五條 區(qū)投融資委行使政府性投融資重大事項(xiàng)決策權(quán)，審批政府投融資計(jì)劃、項(xiàng)目；確定政府建設(shè)資金的投向和融資方案；研究制定政府投融資政策和制度；制定并嚴(yán)格實(shí)行政府融資平臺(tái)年度考核制度；決策政府投融資工作中的重大事項(xiàng)。

第六條 區(qū)投融資辦負(fù)責(zé)政府性投融資日常工作，其主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)投融資項(xiàng)目初審，負(fù)責(zé)擬定年度投融資計(jì)劃（草案）；負(fù)責(zé)編制年度政府債務(wù)預(yù)算（草案）；制定償債計(jì)劃和平臺(tái)年度 經(jīng)營(yíng)性收入計(jì)劃；負(fù)責(zé)調(diào)度全區(qū)融資資金與償債資金，實(shí)行跟蹤管理，確保?？顚Ｓ?，具體包括國(guó)債、地方債、國(guó)際國(guó)內(nèi)金融機(jī) 構(gòu)貸款和其他方式融入的資金；負(fù)責(zé)融資平臺(tái)的財(cái)務(wù)監(jiān)管，研究起草融資平臺(tái)年度考核制度，指導(dǎo)并考核融資平臺(tái)的工作；負(fù)責(zé)建立政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制；解決投融資工作中遇到的其他重大問(wèn)題。

第七條 區(qū)級(jí)各投融資主體根據(jù)區(qū)人民政府授權(quán)，按市場(chǎng)化原則運(yùn)作相應(yīng)資產(chǎn)、資源；承擔(dān)政府性基礎(chǔ)設(shè)施、公益設(shè)施和中 小企業(yè)信用擔(dān)保等項(xiàng)目的資金融通、投資管理；承擔(dān)政府性融資 項(xiàng)目的建設(shè)管理和融資的償還等相關(guān)職責(zé)；負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。

第八條 池州高新區(qū)、杏花村文化旅游區(qū)管委會(huì)，區(qū)發(fā)改、 財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察、住建、環(huán)保、自規(guī)、稅務(wù)等部門和項(xiàng)目主管單位按照各自職能，依法對(duì)政府性投融資工作履行職責(zé)。

第三章 融資管理

第九條 政府融資計(jì)劃必須符合全區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃的要求，遵循“量入為出，綜合平衡”的原則，合理 確定舉債額度，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并分年度制定融資項(xiàng)目計(jì)劃。每年年底前，各投融資主體應(yīng)將次年融資計(jì)劃及項(xiàng)目經(jīng)各主管單位報(bào)送區(qū)投融資辦，重點(diǎn)包括以下內(nèi)容：融資計(jì)劃及項(xiàng)目構(gòu) 成；項(xiàng)目的資金及組成；償還融資債務(wù)的計(jì)劃和措施；其他應(yīng)當(dāng)審查的情況。未報(bào)送融資報(bào)告的原則上不納入次年融資計(jì)劃。區(qū)投融資辦匯總初審并會(huì)同相關(guān)部門會(huì)商后，提出下年度政府融資計(jì)劃、項(xiàng)目資金計(jì)劃及建議報(bào)區(qū)投融資委審定后實(shí)施。

第十條 在融資過(guò)程中，確因特殊情況需新增或者減少年度融資計(jì)劃及項(xiàng)目的，須取得區(qū)投融資委相關(guān)依據(jù)或區(qū)投融資辦的批復(fù)。

第十一條 各投融資主體在債務(wù)性融資中需要提供有關(guān)方面擔(dān)保的，應(yīng)在融資方案中予以說(shuō)明。未經(jīng)區(qū)投融資委同意或區(qū)投融資辦批復(fù)，各投融資主體不得對(duì)其他單位提供任何形式的擔(dān)保。

第四章 投資管理

第十二條 政府性投資應(yīng)堅(jiān)持“政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)可控、依法經(jīng)營(yíng)”的原則進(jìn)行。各投融資主體應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的作用，堅(jiān)持突出主業(yè)、有利于提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，科學(xué)決策，做到投資回收期與政府投融資計(jì)劃相匹配，實(shí)現(xiàn)投入與產(chǎn)出良性循環(huán)。

第五章 資金管理

第十八條 融資資金堅(jiān)持“統(tǒng)一管理、專項(xiàng)核算、封閉運(yùn)行” 的原則。每年初區(qū)投融資辦應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門和投融資主體，根據(jù)年度項(xiàng)目投資計(jì)劃、還本付息需求、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收益、財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助等情況，制訂年度總體資金平衡計(jì)劃，報(bào)經(jīng)區(qū)投融資委審批后，交由區(qū)財(cái)政局統(tǒng)一調(diào)度實(shí)施。

第十九條 各投融資主體所實(shí)施投資項(xiàng)目必須為當(dāng)年度按規(guī)定程序?qū)徟姆娇杉{入資金安排計(jì)劃。未列入年度政府性投資項(xiàng)目計(jì)劃又確需當(dāng)年開(kāi)工建設(shè)的應(yīng)急項(xiàng)目或其他特殊項(xiàng)目，必須經(jīng)區(qū)投融資委同意或區(qū)投融資辦批復(fù)后，方可納入項(xiàng)目管理追加資金投放計(jì)劃。

第二十條 區(qū)財(cái)政局要加強(qiáng)資金監(jiān)管，資金管理要按財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)制度嚴(yán)格管理，層層把關(guān)，確保資金安全、高效運(yùn)轉(zhuǎn)。各投融 資主體須按投資項(xiàng)目開(kāi)設(shè)專戶，按會(huì)計(jì)制度設(shè)立專賬，按照下達(dá)的項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及投資計(jì)劃進(jìn)行明細(xì)核算。

第二十一條 各投融資主體應(yīng)當(dāng)于投資項(xiàng)目實(shí)施后，定期組 織有關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目資金的使用、進(jìn)度、組織管理等進(jìn)行檢查。每一季度末與融資資金存儲(chǔ)銀行，項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行對(duì)帳，核對(duì)融資資金的投入、使用和償付情況，并報(bào)區(qū)投融資辦和區(qū)財(cái)政局。

第二十二條 各投融資主體要按照效益最大化原則，降低內(nèi)部運(yùn)行業(yè)本，將運(yùn)行費(fèi)用嚴(yán)格控制在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)。同時(shí)嚴(yán)格區(qū)分政府投資項(xiàng)目和其他項(xiàng)目的管理和核算，合理分?jǐn)傎M(fèi)用，防止套用政府投資資金、擠占成本等現(xiàn)象的發(fā)生。

第六章 資產(chǎn)管理

第二十三條 各投融資主體對(duì)政府性投融資形成的各類基 礎(chǔ)設(shè)施、儲(chǔ)備土地等資產(chǎn)，要遵循科學(xué)合理、程序規(guī)范、全面詳 盡、動(dòng)態(tài)反映的原則，健全資產(chǎn)管理制度，做好資產(chǎn)的登記、處置、收益管理和信息統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)工作，真實(shí)反映投融資資產(chǎn)的價(jià)值。

第二十四條 建立資產(chǎn)分類登記臺(tái)賬制度。各投融資主體對(duì) 投資形成的各類資產(chǎn)嚴(yán)格賬、卡管理，定期清查，做到賬賬、賬卡、賬實(shí)相符，保證資產(chǎn)完好。

第二十五條 建立資產(chǎn)處置管理制度。對(duì)各投融資平臺(tái)成立時(shí)區(qū)政府撥給的資產(chǎn)，按照國(guó)家規(guī)定運(yùn)用國(guó)有資產(chǎn)組織收入形成的資產(chǎn)，以及接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)和其他法律確認(rèn)的國(guó)家資產(chǎn)。在資產(chǎn)處置時(shí)，區(qū)別資產(chǎn)占用單位的性質(zhì)，分別按照行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理和企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)政府投融資 形成的基礎(chǔ)設(shè)施、非經(jīng)營(yíng)性房屋建筑物等資產(chǎn)的處置，應(yīng)當(dāng)按照區(qū)政府批復(fù)文件、會(huì)議紀(jì)要等相關(guān)要件執(zhí)行，達(dá)到移交條件的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)移交等工作。

第二十六條 建立資產(chǎn)收益管理制度。政府投融資資產(chǎn)收益包括：資產(chǎn)出租出借取得的收入；資產(chǎn)特許經(jīng)營(yíng)、廣告收入等收益； 資產(chǎn)出售收入、資產(chǎn)報(bào)損殘值變價(jià)收入，土地出讓收益等。各單位應(yīng)按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，加強(qiáng)資產(chǎn)收益的核算，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

第二十七條 建立統(tǒng)計(jì)報(bào)表及綜合分析報(bào)告制度。各投融資平臺(tái)在做好資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和撰寫綜合分析報(bào)告，每季度及時(shí)上報(bào)區(qū)財(cái)政局，區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)安排匯總各投融資平臺(tái)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，做出報(bào)表匯總和分析說(shuō)明，并代表區(qū)投融資辦定期書面報(bào)告區(qū)投融資委。

第七章 償債管理

第二十八條 融資資金的本息償還按“誰(shuí)融資、誰(shuí)償還”原 則執(zhí)行。各投融資主體須按照與金融機(jī)構(gòu)簽訂的本息償還計(jì)劃，及時(shí)足額償還本息。

第二十九條 償還本息資金主要來(lái)源于各投融資主體通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)作的收益，對(duì)公益性等低收益項(xiàng)目實(shí)施財(cái)政補(bǔ)助。各投融資主體取得的政府投融資資產(chǎn)收益，應(yīng)首先用于基本 建設(shè)項(xiàng)目的債務(wù)償還和后續(xù)投入，其次用于平臺(tái)自身的自我發(fā)展，不得違背征信管理拖延還款，影響我區(qū)金融生態(tài)環(huán)境。對(duì)需實(shí)施補(bǔ)貼的部分由各投融資主體向區(qū)財(cái)政局提出申請(qǐng)，區(qū)投融資委審定后方可納入財(cái)政年度預(yù)算。

第三十條  區(qū)投融資委在財(cái)政建立償債專項(xiàng)基金，資金主要包括項(xiàng)目運(yùn)作收益、財(cái)政預(yù)算資金、專項(xiàng)補(bǔ)貼資金、預(yù)算外資金及土地基金等，償債專項(xiàng)基金專項(xiàng)用于政府性融資補(bǔ)貼還款。

第三十一條 建立政府投融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和貸款風(fēng)險(xiǎn)金機(jī)制，及時(shí)注入風(fēng)險(xiǎn)金池內(nèi)資金，年初擬定還款計(jì)劃報(bào)區(qū)投融資委審批后實(shí)施。對(duì)政府的投融資規(guī)模、結(jié)構(gòu)和安全性進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估和監(jiān)督，把政府性建設(shè)總量控制在財(cái)力可承受范圍大，確保舉債有度、用債有效、還債有信。

第八章 監(jiān)督考核

第三十二條 嚴(yán)格政府性投融資綜合目標(biāo)考核。區(qū)財(cái)政局代 表投融資辦統(tǒng)籌建立完善指標(biāo)體系，對(duì)每年度政府性投融資計(jì)劃 執(zhí)行情況、各投融資主體投融資完成情況和有關(guān)部門籌集資金情 況，綜合財(cái)政評(píng)審、項(xiàng)目審計(jì)、征信管理等情況進(jìn)行績(jī)效考核。 考核意見(jiàn)報(bào)區(qū)投融資委審定后作為申請(qǐng)補(bǔ)助和注資的依據(jù)，同時(shí)作為相關(guān)部門和人員獎(jiǎng)罰的依據(jù)。

第三十三條 建立政府性建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政投資績(jī)效評(píng)估制度。區(qū)財(cái)政局要加強(qiáng)投融資體系資金運(yùn)行監(jiān)管，每年末應(yīng)會(huì)同國(guó)資、 金融等部門對(duì)各投融資平臺(tái)資金使用進(jìn)行投資績(jī)效評(píng)估，并代表區(qū)投融資辦向區(qū)投融資委報(bào)告，評(píng)審結(jié)果納入考核體系。

第三十四條 建立政府性投融資項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)制度。區(qū)審計(jì)局應(yīng)對(duì)融資項(xiàng)目有關(guān)投資建設(shè)和投融資平臺(tái)財(cái)務(wù)收支情況實(shí)施審計(jì)監(jiān)督，并代表區(qū)投融資辦將審計(jì)情況及時(shí)報(bào)告區(qū)投融資委，審計(jì)結(jié)果納入考核體系。

第三十五條 建立行政監(jiān)察制度。區(qū)紀(jì)委監(jiān)委應(yīng)當(dāng)依法對(duì)各投融資主體及政府相關(guān)職能部門履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，查處違紀(jì)違規(guī)行為，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三十六條 區(qū)人民政府各相關(guān)職能部門，對(duì)各投融資主體及其承擔(dān)的政府性投融資建設(shè)項(xiàng)目，依照本規(guī)定予以配合。

第九章 附 則

第三十七條 本辦法由區(qū)投融資辦負(fù)責(zé)解釋。

第三十八條 本辦法自2023年1月1日起實(shí)施。